Shopback

https://www.shopback.co.id/?raf=nu5bdN
Home » » Audit Program Untuk Konfirmasi Piutang Customer

Audit Program Untuk Konfirmasi Piutang Customer

AUDIT PROGRAM KONFIRMASI PIUTANG

A.   Tujuan
1.    Untuk memastikan bahwa outstanding piutang menurut catatan Perusahaan sudah sesuai dengan outstanding piutang versi outlet.

B.   Dokumen
1.    Daftar Invoice Belum Lunas
2.    Faktur/Kontra Bon

C.   Prosedur Pemeriksaan
1.    Print Daftar Invoice Belum Lunas per Salesman, lakukan analisis untuk dilakukan sampling pemeriksaan.
2.    Buat FormKonfirmasi Piutang.
3.    Lakukan verifikasi/kebenaran ke outlet atas status outstanding piutang menurut catatan Perusahaan.
4.    Apabila outlet tidak mengakui dikarenakan adanya retur, CN, atau potongan program promosi yang belum diproses, segera lakukan penelusuran di kantor Cabang apakah dokumen-dokumennya telah lengkap.
5.    Apabila ditemukan adanya fraud segera lakukan investigasi ke bagian-bagian/personel terkait.

D.   Simpulan
1.    Apakah outlet mengakui outstanding hutangnya sesuai dengan pencatatan di Perusahaan?
2.    Apakah ditemukan adanya fraud?




Untuk Form Konfirmasi dapat di download disini



Artikel Lain

0 comments:

Post a Comment

Trending Topic

http://wighan.blogspot.com/atom.xml