Contoh Audit Program Sales Verifikasi

AUDIT PROGRAM SALES VERIFIKASI

A. Tujuan

1. Untuk memastikan bahwa nama outlet yang tertera di faktur benar-benar ada dan alamatnya telah sesuai. 
2. Untuk memastikan bahwa faktur yang tercetak benar-benar pesanan outlet dan tidak fiktif. 
3. Untuk memastikan bahwa kondisi harga, diskon, bonus, dan TOP telah sesuai dengan realitas di lapangan. 
4. Untuk memastikan bahwa kunjungan Salesman ke outlet benar-benar dilakukan. 

B. Dokumen

1. Copy faktur 
2. Copy Surat Pesanan 
3. Daftar Kunjungan Salesman 
4. Laporan Penjualan 
5. Daftar Invoice Belum Lunas

C. Prosedur Pemeriksaan

1. Berdasarkan data Laporan Penjualan/Daftar Invoice Belum Lunas, minta copy faktur dan copy surat pesanan ke bagian Sales Admin. 
2. Minta Daftar Kunjungan Salesman ke Sales Supervisor. 
3. Lakukan kunjungan langsung ke outlet, konfirmasi kebenaran pesanan yang tercetak pada faktur, termasuk kesesuaian TOP, harga, diskon, dan bonus.Cross check kesesuaian kunjungan Salesman ke outlet sesuai dengan hari/tanggal kunjungan yang tertera pada Daftar Kunjungan Salesman. 

D. Simpulan

1. Apakah pesanan yang tertera pada faktur benar-benar pesanan outlet dan tidak fiktif? 
2. Apakah kondisi TOP, harga, diskon, dan bonus telah sesuai dengan realitas di lapangan? 
3. Apakah Daftar Kunjungan Salesman telah sesuai dengan realisasi kunjungan Salesman ke outlet sesuai dengan hari dan tanggal yang tertera?